Le bilan est une vue instantanée de l'activité à une date donnée. Chaque entreprise a besoin d'un bilan établi selon un calendrier régulier. Bien que cela puisse sembler une langue étrangère à quelqu'un qui ne connaît pas la comptabilité, les bilans sont en réalité relativement faciles à établir. Utilisez les instructions suivantes pour créer un bilan personnel pour le budget de votre ménage ainsi qu'un bilan pour votre entreprise.
Étape
Méthode 1 sur 3: Solde personnel
Étape 1. Organisez vos informations financières
Vous aurez besoin à la fois des registres des actifs et des dettes. Assurez-vous d'avoir un relevé bancaire à jour ainsi qu'un relevé de toutes les dettes impayées.
Étape 2. Répertoriez tous vos actifs
Dans la première colonne, répertoriez les actifs et leurs valeurs. Cette liste comprend à la fois les actifs financiers et les actifs corporels. La somme de ces actifs est votre actif total. Idéalement, vous voudriez que l'actif se développe. Les principaux atouts comprennent:
- Épargne en espèces à la banque.
- Investissements (stocks, terrains à bâtir, fonds communs de placement).
- Le prix de revente de votre maison.
- Le prix de revente de votre véhicule.
- Le prix de revente de vos effets personnels, tels que les bijoux et les meubles.
Étape 3. Enregistrez toutes vos obligations
Dans la deuxième colonne, listez toutes vos obligations et leurs valeurs. Cette colonne contient toutes vos dettes. Lorsque vous remboursez vos dettes, vos obligations diminuent. Ces obligations comprennent:
- Prêt éducation
- Prêt de véhicule
- Dette de carte de crédit
- Solde hypothécaire
Étape 4. Soustrayez votre passif total de votre actif total
Le résultat est l'équité. Vos capitaux propres augmenteront à mesure que votre actif augmentera et que votre passif diminuera. Utilisez le bilan pour budgétiser les finances et obtenir des capitaux propres plus élevés.
Gardez votre bilan à jour pour suivre les progrès vers vos objectifs financiers. Essayez de recalculer au moins deux fois par an
Méthode 2 sur 3: équilibre de l'entreprise
Étape 1. Comprendre la base du bilan
Un bilan doit toujours être en équilibre. L'équation d'équilibre de base est Actif = Passif + Capitaux propres. En d'autres termes, Capitaux propres = Actifs – Passifs. L'équité est une mesure de la valeur de la valeur nette d'une entreprise.
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Actif est la ressource de votre entreprise. Les actifs comprennent les espèces, les comptes débiteurs, les stocks, les terrains, les bâtiments, l'équipement, etc. Le bilan secret répartit les actifs dans les catégories suivantes:
- Les actifs ne sont pas fixes. Ces actifs se composent d'espèces (argent sur un compte bancaire), de créances (argent emprunté auprès de vous), de fournitures de bureau et de tout ce qui devrait être reçu ou utilisé dans un an.
- Immobilisations. Les immobilisations corporelles sont des biens corporels appartenant à l'entreprise, qui comprennent des terrains, des bâtiments, des machines, des meubles et tout objet dont la durée de vie est estimée à plus d'un an.
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Obligation sont les dettes de votre entreprise. Les passifs comprennent les salaires impayés, les paiements de prêts et les comptes créditeurs. La responsabilité est divisée en deux catégories:
- Dette actuelle. Ces passifs comprennent tout ce qui doit être payé au cours de l'année suivante, comme les comptes débiteurs, les impôts ou la masse salariale.
- Obligation à long terme. Ces obligations comprennent les prêts, les hypothèques et les baux.
- Équité est le montant investi par les propriétaires ou actionnaires de l'entreprise. Les capitaux propres comprennent également les bénéfices non répartis ou les bénéfices nets détenus dans l'entreprise.
Étape 2. Formatez votre bilan
Dans la colonne de gauche, vous listerez les actifs. Dans la deuxième colonne, vous listerez les passifs, puis écrirez les capitaux propres en dessous.
Étape 3. Remplissez votre bilan
Remplissez les champs avec vos actifs, passifs et capitaux propres et leurs valeurs respectives. N'oubliez pas que tout doit être en équilibre lorsque vous remplissez le bilan. C'est-à-dire que l'actif doit être égal au passif plus les capitaux propres. Si le bilan est déséquilibré, il est probable que certaines informations aient été saisies ou déclarées incorrectement.
Méthode 3 sur 3: Bilan à l'aide d'Excel
Étape 1. Téléchargez le modèle
Il existe différents types de modèles de bilan disponibles pour Excel. Téléchargez celui qui correspond le mieux à vos besoins. Microsoft fournit gratuitement un certain nombre de modèles. ici.
Étape 2. Ouvrez le modèle avec Excel
Le fichier modèle s'ouvrira directement via le programme. Cliquez sur le bouton Office, puis sur Enregistrer sous pour faire une copie du modèle que vous pouvez commencer à remplir. Cela gardera le modèle propre afin que vous puissiez créer un nouveau solde plus tard.
Étape 3. Remplissez votre bilan
Les modèles de bilan sont programmés pour calculer le total de vos actifs, passifs et capitaux propres, et effectuer automatiquement les calculs de bilan.
